1. Home
  2. Vol 10, No 3 (2024)
  3. Putri

Pengaruh risk profile, good corporate governance (GCG), earnings (profitability), and capital (capital adequacy), terhadap pertumbuhan laba pada bank syariah

Salsabila Fadila Putri (1), Irni Yunita (2),
(1) Telkom University  Indonesia
(2) Telkom University  Indonesia

Corresponding Author


DOI : https://doi.org/10.29210/020244423

Full Text:    Language : en

Abstract


The development of the financial sector, particularly the banking industry, has a significant impact on the economic growth of a country. Islamic banks, as part of the financial sector, play a crucial role in supporting economic growth and financial stability. This study aims to analyze the influence of bank health levels, assessed based on Risk Profile (Profil resiko), Good Corporate Governance (GCG), Earnings (Profitability), and Capital (Capital Adequacy), on profit growth in Sharia Banks listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) during the period 2018-2022. Secondary data used were financial reports published by relevant Islamic banks or the Financial Services Authority (OJK) website with 4 companies as samples. Quantitative method was chosen for this paper. Limitation for this paper is only for sharia banks listed on Bursa Efek Indonesia (BEI).  First, from the test on the Influence of Risk Profile (Non Performing Loan/NPL) on Profit Growth, the results show that NPL has an insignificant negative influence on profit growth. Second, in the test on the Influence of Good Corporate Governance (GCG) on Profit Growth, although the coefficient shows a positive influence, partially GCG does not have a significant influence on the company's profit growth. Third, the test on the Influence of Rentability (Return On Asset/ROA) on Profit Growth shows that ROA has a positive influence, but is not significant on the company's profit growth. Fourth, in the test on the Influence of Capital (Capital Adequacy Ratio/CAR) on Profit Growth, although the coefficient shows a positive influence, partially CAR does not have a significant influence on the company's profit growth.The results of this research are expected to provide a better understanding of the factors influencing the profit growth of Islamic banks and their implications for the stability and growth of the Islamic financial sector, for investor to get maximal capital gain. The weakness and limitation of the study the samples are only 4 companies.

Keywords


Good Corporate Governance; Earnings; Capital; profit growth;

References


Akbar, Estelee E. (2023). Restrukturisasi Pembiayaan Bank Syariah Indonesia. Jurnal Ilmiah Manajemen dan Kewirausahaan (Jumanage), 2 (1): 152–57.

Agustina, L., Fitriyah, L., & Citradewi, A. (2022). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Rasio CAR, BOPO, FDR, NPF dan ROA Bank Syariah (Studi Kasus Pada Pt Bank Muamalat Indonesia, Tbk. Tahun 2021- 2022). Jurnal Sosial Ekonomi dan Keuangan, 1(2).

Agus Widarjono. (2018). Ekonometrika Pengantar Dan Aplikasinya Disertai Panduan Eviews. Edisi kelima. Yogyakarta: UPP STIM YKPN Yogyakarta.

Alim, M. S., & Sihombing, P. (2022). Dampak Kinerja Keuangan Terhadap Return Saham Perusahaan Menerbitkan Sukuk di Indonesia. Syntax Literate; Jurnal Ilmiah Indonesia, 7(12), 19913-19926.

Arfaizar, J., Ayu, N., Riyanto, F., Yusdani, & Muliadi, S. (2023). Inovasi dan Tantangan Perbankan Syariah pada Era Digital di Indonesia. WADIAH: Jurnal Perbankan Syariah, 7(2), 163–191. DOI: https://doi.org/10.30762/wadiah.v7i2.327

Arifin, M. D. M., & Canggih, C. (2022). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Tahun 2014-2020. Jurnal Masharif al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah/Vol, 7(4), 1505.

Awal, S. (2022). 4 Saham Bank Syariah Di Bursa Efek Indonesia. Retrieved from Stockbit website: https://snips.stockbit.com/investasi/saham-bank-syariah

Badan Kebijakan Fiskal-Kementerian Keuangan RI. 2021. Meneropong Arah Sektor Keuangan. Jakarta : Kemenkeu.

Bangun, A. A., Purnamasari, W., & Diah aprilia, G. A. (2023). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital) Pada PT. Bank Jago Tbk Periode 2019 – 2021. Journal of Business, Finance, and Economics (JBFE), 4(1), 30–42. https://doi.org/10.32585/jbfe.v4i1.3777

Efrina, Lisa, Arifin Z. (2022). Upaya Peningkatan Kesejahteraan Masyarakat melalui Pemberdayaan Kelompok Tani Dalam Perspektif Ekonomi Islam. At Taajir Journal of Islamic Business Economics and Finance, 3 (2): 8–20.

Fauzela, D. S., & Budi, A. A. (2023). Peranan Perbankan dalam Menghadapi Pengaruh Globalisasi Ekonomi. Inovasi Pembangunan – Jurnal Kelitbangan, 11(3), 291.

Ghozali, Imam. (2016). Aplikasi Analisis Multivariete Dengan Program IBM SPSS 23 (Edisi 8). Cetakan ke VIII. Semarang : Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Ghozali, Imam. 2018. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 25. Badan Penerbit Universitas Diponegoro: Semarang.

Hasibuan, F. U., & Wahyuni, R. (2020). Pengaruh Pengetahuan Masyarakat dan Minat Penerapan Nilai Islam Terhadap Keputusan Menggunakan Tabungan Perbankan Syariah (Studi Kasus Masyarakat Kota Langsa). Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 6(01), 22-33.

Hermansyah. (2020). Hukum Perbankan Nasional Indonesia. Jakarta: Kencana.

Hidayat, A. R., Trysanti, A. (2020). Analisis Market Share Perbankan Syariah di Indonesia. Taqaddum, 12(2), 183.

Ikit. 2018. Manajemen Dana Bank Syariah, Cetakan 1. Yogyakarta: Gava Media.

Indrawati. (2015).Metode Penelitian Manajemen dan Bisnis Konvergensi Teknologi Komunikasi dan Informasi, Bandung : Aditama.

Ilyas, R. (2021). Peran Dewan Pengawas Syariah dalam Perbankan Syariah. Jurnal Perbankan Syariah, 2(1), 42-53.

Islami, S. H., & Abrianto, H. (2023). Analisis Tingkat Kesehatan Bank (Studi Kasus Pada Bank Digital Periode 2020 –2022). Prosiding Seminar Nasional Akuntansi dan Manajemen. ISSN: 2880 –943X

Iftitah, Anis. H. 2020. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pertumbuhan Laba Perusahaan Sektor Pertambangan yang Terdaftar di BEI. Skripsi Universitas Jember.

Jahroni, S.E., M.M., Dr. Suharno, S.E., M.Si., Natalia Artha Malau, S.E., M.Si., Dr. Irni Yunita, Dr. Moh. Surno Kutoyo, S.Pd., M.Si.CPHCM, Thomas Soseco, Ph.D, Dr. Nuryati Solapari, SH., MH, Misnawati, S.E., M.Si, ADV. Ansari Umar, SE. SH. CPS. CMMI. C. NNIp, Irdawati, SE., M.E. (2023). Konsep Dasar Perbankan. Cendikia Mulia Mandiri.

Kasmir. (2014). Manajemen Perbankan Edisi Revisi. Jakarta: Bumi Aksara.

MARDIATMOKO, G.-. (2020). Pentingnya Uji Asumsi Klasik Pada Analisis Regresi Linier

Berganda. BAREKENG: Jurnal Ilmu Matematika Dan Terapan, 14(3), 333–342. https://doi.org/10.30598/barekengvol14iss3pp333-342

Manurung, Mastiur. H. 2019. Analisis Laporan Keuangan untuk Menilai Kinerja Keuangan pada PT. Austindo Nusantara Jaya, TBK yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2013-2017. Skripsi Universitas Medan Area.

Melayu S.P Hasibuan. Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: PT Bumi Aksara 2001.

Metara, C. V., Sholihin, U., & Rahmawati, Z. (2023). Analisis Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode RGEC Pada Pt. Bank Negara Indonesia Persero Tbk. Intellektika: Jurnal Ilmiah Mahasiswa, 1(5), 96-107. DOI: 10.59841/intellektika.v1i5.430

Muspa. (2019). Analisis Saham Perusahaan Badan Usaha Milik Negara yang Listing di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Manajemen Perbankan Keuangan Nitro, 2(2), 56–70. https://doi.org/10.56858/jmpkn.v2i2.21

Nindiania, I., & Rapinia, T. (2023). Analisis Kesehatan Bank Menggunakan Metode RGEC pada Bank Syariah dan Bank Konvensional Tahun 2018- 2020. The Academy of Management and Business (TAMB), 2(1), 10-19. ISSN: 2829-2677 Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/PBI/2011

Putri, D. A. R., & Rachmawati, L. (2022). Analisis Tingkat Pertumbuhan Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomika dan Bisnis Islam, 5(1), 1–12.

Prakasiwi, G., Negara, I. K., & Wardani, L. (2023). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Umum Konvensional Bumn Menggunakan Metode Rgec Periode 2017-2021: Analisis Tingkat Kesehatan Bank Umum Konvensional Bumn Menggunakan Metode Rgec Periode 2017-2021. Unram Management Review, 3(3), 22–33. Retrieved from https://urgentrev.unram.ac.id/index.php/Identification/article/view/633

Rizaty, M. A. (2023). Data Aset Bank Syariah di Indonesia (Juni 2022-Juni 2023). Dataindonesia.id. Retrieved from https://dataindonesia.id/keuangan/detail/data-aset- bank-syariah-di- indonesia-juni-2022juni-2023

Sunreni. 2019. Perbankan Syariah. Jurnal Ina. https://doi.org/10.31227/osf.io/z62ut.

Supartayana, I. N., Muaja, H. S., & Sarapun, R. M. S. (2020). Pelayanan Jasa-Jasa Bank dalam Kegiatan Usaha Perbankan di Indonesia Menurut Undang- Undang Nomor 10 Tahun 1998. Lex Privatum, Vol. VIII(No. 2), 106.

Sugiyono. (2019). Metodelogi Penelitian Kuantitatif dan Kualitatif Dan R&D. Bandung: ALFABETA

Sugiyono, (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung: CV. Alfabeta.

Tommy Munaf, Lulu Vriska Rianti, Vanisa Meifari, & Nurfitri Zulaika. (2023). Analisis Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Rgec (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital) Pada Pt Bank Tabungan Negara Persero Tbk Dan Pt Bank Mandiri Persero Tbk. Juremi: Jurnal Riset Ekonomi, 2(6), 789–798. https://doi.org/10.53625/juremi.v2i6.5793

Toto Prihadi. 2020. Analisis Laporan Keuangan, Konsep dan Aplikasi. PT.Gramedia Pustaka Utama. Jakarta

Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perubahan Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.

Wahasusmiah, R., & Watie, K. R. (2019). Metode RGEC: Penilaian Tingkat Kesehatan Bank pada Perusahaan Perbankan Syariah. I-FINANCE, 4(2).

Zuraidah, & Khairul Wahid. (2022). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Syariah Dengan Menggunakan Metode Risk-Based Bank Rating (Studi Kasus Bca Syariah Tahun 2017-2021). Jurnal Ekonomi Bisnis Dan Akuntansi, 3(1), 75–90. https://doi.org/10.55606/jebaku.v3i1.774


Article Metrics

 Abstract Views : 397 times
 PDF Downloaded : 0 times

Refbacks

  • There are currently no refbacks.